南阳市国库支付局国库支付业务流程

　　一、财政直接支付流程及传递手续

　　传递手续：

　　1、预算单位办理政府采购直接支付业务时，凭有关科室已批复的《政府采购项目申请资金支付表》；办理“其他专款”指标类型的直接支付业务时，填写《财政直接支付申请书》随同发票、合同及相关资料；办理对其他单位拨款时，凭分月用款计划表，上报分管支付科室的受理岗;

　　2、受理岗受理、初审预算单位上报的支付申请，初审合格后，录入预算执行系统，然后点击“送审”，并在《财政直接支付申请书》上加盖个人印章，将有关单据资料传递给稽核岗；

　　3、稽核岗对受理岗传递的相关纸质资料同网上信息进行一致性、合规性审核，审核无误后，加盖稽核岗个人印章，并在网上点击“审核”，将有关单据资料传递给支付岗；

　　4、支付岗根据稽核岗复审后的信息，开具“财政直接支付凭证”，加盖印章后送代理银行办理资金支付；

　　5、资金岗负责清算人员开具“财政直接支付汇总清算通知单”送人民银行进行清算；

　　6、总会计根据资金岗传递的支付清算回单及相关附件，分资金性质进行账务处理，并整理归档。

　　二、财政代理授权支付流程及传递手续

　　传递手续：

　　1、预算单位将需要报销的业务事项按经济分类进行汇总，填制《代理授权支付申请书》随同发票、合同原件上报分管支付科室的受理岗；

　　2、受理岗受理、初审代理授权单位上报的《代理授权支付申请书》及相关资料原件，初审合格后，根据报销事项的具体内容，依据经济分类选择使用的额度，录入预算执行系统，然后点击“送审”，并在申请书上加盖个人印章后将有关单据传递给稽核岗；

　　3、稽核岗对受理会计传递的《代理授权支付申请书》、发票等相关资料以及选择使用的额度进行合规性复审，审核无误后加盖稽核岗个人印章，并在网上点击“审核”，对单笔提现金额小于2万元或日累计提现金额小于2万元的，复审后将《代理授权支付申请书》及相关资料原件传递给支付岗；对单笔提现金额超过2万元（含2万元）或日累计提现金额超过2万元（含2万元）的，复审后将《代理授权支付申请书》及相关资料原件传递给监督岗；

　　4、监督岗对稽核岗传递的单笔提现金额超过2万元（含2万元）或日累计提现金额超过2万元（含2万元）的代理授权支付业务根据预算单位提供的资金解控申请，对该笔业务解控后传递给支付岗；

　　5、支付岗根据稽核岗复审后或监督岗解控后的信息，开具“财政授权支付凭证”，加盖印章后交预算单位经办人员送代理银行办理资金支付；

　　6、资金岗负责清算人员开具“财政授权支付汇总清算通知单”送人民银行进行清算；

　　7、总会计根据资金岗传递的清算回单，分资金性质进行账务处理，并整理归档。