南阳市财政局关于开展2023年市级预算绩效运行监控工作的通知
宛财效〔2023〕3号
市直各部门、各单位，局内相关科室：
为贯彻落实《中共河南省委 河南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和全市财政工作会议精神，根据《南阳市市级预算绩效运行监控管理办法》（宛财办〔2020〕35号）等文件规定，现将开展2023年市级预算绩效运行监控（以下简称“绩效监控”）有关工作事项通知如下：
一、绩效监控对象
绩效监控分为部门整体支出绩效监控和项目支出绩效监控。部门整体支出绩效监控对象为2023年市级部门预算安排的全部资金（部门本级及所属单位的全部财政性资金，包括各类转移支付资金），监控时点为7月31日；项目支出绩效监控对象为2023年7月31日前批复下达的项目，监控时点为7月31日。
二、绩效监控内容
本次绩效监控工作的主要内容包括：
（一）绩效目标完成情况。包括成本指标、产出指标、效益指标的完成进度和趋势以及跟踪了解服务对象满意度等情况。
（二）预算资金执行情况。包括预算资金拨付情况、预算单位实际支出情况以及预计结转结余情况。
（三）重大政策、项目绩效跟踪延伸监控。必要时，可对重大政策及项目支出具体工作任务开展、发展趋势、实施计划调整等情况进行延伸监控。
三、绩效监控开展方式和工作流程
绩效监控工作具体采取市级部门（单位）自主监控和市财政局重点监控相结合的方式开展。市级部门（单位）是实施绩效监控的主体，负责组织部门本级和所属单位开展绩效监控工作，并按要求报送绩效监控结果。在市级部门（单位）自主监控的同时，市财政局对本年度确定的重点项目开展重点绩效监控。
（一）市级部门（单位）自主绩效监控
市级部门（单位）组织开展绩效监控，具体工作程序如下：
1. 收集绩效监控信息。市级部门（单位）组织预算单位（包括部门本级及所属单位）对照批复的绩效目标，以整体绩效目标和项目支出（含财政重点监控项目）绩效目标的完成和预算执行情况为重点收集绩效监控信息。
2. 填报绩效监控情况表。市级部门（单位）通过预算管理一体化系统填写《部门整体支出绩效监控情况表》（见附件1），预算单位通过预算管理一体化系统填写《项目支出绩效监控情况表》（见附件2），并按程序审核报送。
3. 分析绩效监控信息并报送绩效监控报告。预算单位（包括部门本级及所属单位）应对偏离绩效目标的原因进行分析，对全年绩效目标完成情况进行预计，并对预计年底不能完成目标的原因及拟采取的改进措施做出说明。市级部门（单位）在汇总分析本部门及所属单位绩效监控结果的基础上，形成本部门绩效监控总结报告（参考提纲见附件3）。
市级部门（单位）应于9月20日前将绩效监控表、绩效监控总结报告电子版（加盖公章PDF格式扫描件）通过预算管理一体化系统报送完毕，不适宜通过信息系统报送的项目（涉密）监控表、绩效监控总结报告以纸质形式报送。
按照《南阳市市级预算绩效运行监控管理办法》（宛财办〔2020〕35号）规定，市级部门（单位）对科研类项目可暂不开展绩效监控，但应在实施期内结合项目检查等方式强化监管，注重项目绩效目标实现程度和可持续性。
需要特别说明的：一是对于绩效目标编制不够完整，或者因为预算执行调整等因素需要重新编制完善的部门整体和项目支出绩效目标，有关部门（单位）应先抓紧时间完善绩效目标并报市财政局审核通过后，再开展绩效监控。二是今年将在预算一体化系统中对预算执行率低和绩效目标完成率低的项目试行“红色预警”（提醒），请各部门对红色预警的项目支出重点关注，在监控总结报告中重点对偏离绩效目标的原因进行分析，对全年绩效目标完成情况进行预计，并对预计年底不能完成目标的原因和拟采取的措施做出说明。
（二）市财政局重点绩效监控
本次重点绩效监控项目名单详见附件4，请相关市级部门（单位）将监控所需有关资料（见附件5）报市财政局预算绩效管理科。同时相关市级部门（单位）仍需按要求对所列重点绩效监控项目开展自主绩效监控，于9月20日前通过预算管理一体化系统报送《项目支出绩效监控情况表》（见附件1）。
四、绩效监控成果运用
（一）部门自主监控结果应用
各市级部门（单位）对绩效监控中发现的绩效目标执行偏差情况和管理漏洞，应深入分析原因，按照绩效监控管理办法规定及时采取分类处置措施予以纠正，视问题情况不同，主动采取加快项目进程或暂停项目实施、按程序调整预算、停止拨付资金等方式及时纠偏整改。
（二）财政重点监控结果应用
财政重点监控工作完成后，对存在问题的项目，市财政局将向对应部门（单位）发送整改函和重点监控报告。相关部门应于收到重点绩效监控报告30日内将整改落实情况报送市财政局相关部门预算管理科，部门预算管理科审核后送预算科和预算绩效管理科备案。市财政局将对绩效监控发现存在严重问题的政策、项目视情况予以调整，切实提升资金使用效益。
五、工作要求
绩效运行监控是全过程预算绩效管理的关键环节，也是预算执行中防范风险、纠偏改错和加快项目资金进度的重要抓手。各市级部门（单位）应切实履行主体责任，加强领导、精心组织、周密部署，不断提升绩效监控工作实施效果。
2023年8月21日