南阳市六届人大常委会

第二十六次会议文件六

 

南阳市人民政府

关于2020年市级决算草案和

2021年上半年预算执行情况的报告

--2021年8月31日在市六届人大常委会第二十六次会议上

市财政局局长  赵  鹏

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市政府委托，现将市人民政府关于2020年市级决算草案和2021年上半年预算执行情况报告如下：

一、2020年财政决算情况

（一）一般公共预算

全市一般公共预算收入完成202.1亿元，为年初预算的96.5%，增长3%，加上上级补助、债务转贷等收入，总计829.6亿元。其中税收收入完成140亿元，增长3.4%，税收比重为69.3%，比上年提高0.2个百分点。支出完成744.5亿元，为调整预算的98.4%，增长6%，加上上解上级、债务还本等支出，总计817.1亿元。收支相抵，年终结余12.5亿元。

市六届人大三次会议批准的2020年市本级一般公共预算收入年初预算为47.1亿元，实际完成43.1亿元，为预算的91.6%，下降2.1%，主要原因是受新冠肺炎疫情及减税降费政策因素影响。市本级一般公共预算支出年初预算为85亿元，执行中因上级补助增加、争取地方政府债券、补助县区等，支出预算调整为91.4亿元，实际完成84.8亿元，为调整预算的92.8%，增长3.1%。

（二）政府性基金预算

全市政府性基金预算收入完成229.9亿元，为预算的99.2%，增长5.6%，加上上级补助、债务转贷等收入，总计510亿元。支出完成416亿元，为调整预算的90.4%，增长57.4%，加上上解上级、债务还本等支出，总计465.8亿元。收支相抵，年终结余44.2亿元。

市六届人大三次会议批准的2020年市本级政府性基金预算收入年初预算为92.5亿元，实际完成113.1亿元，为预算的122.3%，增长41.2%。支出预算为122.5亿元，执行中因上级补助增加、使用地方政府债券、补助县区等，支出预算调整为127.3亿元，实际完成97.6亿元，为调整预算的76.7%，增长169%。

（三）国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入完成9472万元，为预算的43.6%，增长96.5%，加上上年结余等收入，总计13028万元。支出完成6531万元，为调整预算的31.6%，增长76.2%，加上调出资金等支出，总计8191万元。收支相抵，年终结余4837万元。

市六届人大三次会议批准的2020年市本级国有资本经营预算收入年初预算为942万元，实际完成1257万元，为预算的133.4%，增长369%。由于收入实现较晚，当年未安排支出，结转下年使用。

（四）社会保险基金预算

全市社会保险基金预算收入年初预算合计280.7亿元，扣除企业职工基本养老保险收入年初预算107.7亿元后收入预算为173亿元，实际完成181.5亿元，为预算的104.9%，增长10.9%。支出预算合计243.3亿元，扣除企业职工基本养老保险基金支出预算80.5亿元后支出预算162.8亿元，实际完成155.3亿元，为预算的95.4%，下降1.9%。收支相抵，当年结余26.2亿元，年末滚存结余145.6亿元。

市六届人大三次会议批准的2020年市本级社会保险基金预算收入年初预算为253亿元，扣除企业职工基本养老保险107.7亿元后收入预算为145.3亿元，实际完成149.3亿元，为预算的102.8%，增长9.2%。支出预算224.1亿元，扣除企业职工基本养老保险80.5亿元后支出预算为143.5亿元，实际完成136.3亿元，为调整预算的95%，下降2.6%。年度收支结余13.1亿元，年末滚存结余78.5亿元。

（五）四区（城乡一体化示范区、高新区、官庄工区、鸭河工区）收支决算情况

经市六届人大三次会议批准，2020年城乡一体化示范区一般公共预算收入年初预算为2.64亿元，实际完成2.82亿元，为预算的106.6%，增长15.1%；高新区一般公共预算收入年初预算为5.87亿元，实际完成5.66亿元，为预算的96.4%，增长4.7%；官庄工区一般公共预算收入年初预算为1.75亿元，实际完成1.65亿元，为预算的94.2%，增长3.7%；鸭河工区一般公共预算收入年初预算为1.22亿元，实际完成1.26亿元，为预算的103%，增长10.7%。

城乡一体化示范区一般公共预算支出年初预算为5.2亿元，调整预算为6.22亿元，实际完成6.2亿元，为调整预算的99.6%；高新区一般公共预算支出年初预算为5.29亿元，调整预算为7.14亿元，实际完成7.14亿元，为调整预算的100%；官庄工区一般公共预算支出年初预算为2.35亿元，调整预算为3.62亿元，实际完成3.2亿元，为调整预算的88.3%；鸭河工区一般公共预算支出年初预算为2.04亿元，调整预算为3.2亿元，实际完成2.23亿元，为调整预算的69.6%。

（六）地方政府债务

省财政厅核定我市2020年政府债务限额708.9亿元。经市人大常委会批准，2020年市本级政府债务限额214.6亿元，县区政府债务限额494.3亿元。截至2020年底，全市政府债务余额合计625.5亿元，其中：市本级政府债务余额192.9亿元，县区政府债务余额432.6亿元。各项债务余额均低于核定限额，政府债务风险整体可控。

决算详细情况已在决算草案中说明。

二、2020年落实市人大决议及财政工作情况

2020年，面对复杂严峻的国内外形势，特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，我们紧紧围绕市委市政府决策部署，严格按照市人大批准的预算及有关决议要求，认真贯彻落实更加积极有为的财政政策，较好地服务保障了全市经济社会发展大局。一是全力支持保障疫情防控。优先保障疫情防控经费，全市地方财政投入资金11亿元，争取上级防疫资金2.1亿元、财力性转移支付资金13.3亿元，争取应急医疗物资储备体系建设资金1.4亿元，争取新开行抗疫项目贷款1.1亿元，为打赢疫情防控阻击战提供了坚强财力保障。二是落实更加积极有为的财政政策。瞄准堵点难点，用好政策“组合拳”。落实落细减税降费政策措施，累计新增减税降费32.9亿元，有效激发了市场主体活力。做好财政资金直达机制落实，及时将96.3亿元直达资金分配拨付到了县区基层。坚决落实“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，非急需非刚性支出压减50%以上，用政府的“紧日子”换来群众的“好日子”。积极争取项目资金，全市争取上级财政转移支付资金539亿元，增长15.6%，争取新增地方政府债券资金173.41亿元，增长68.5%。三是支持打赢打好三大攻坚战。助力打赢脱贫攻坚战，市本级安排资金3.25亿元，全市财政专项及统筹整合扶贫资金投入32.94亿元，较上年增加10%。全市扶贫资金支出进度达到96.7%。全力保障污染防治攻坚，全市节能环保支出19.2亿元，重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，助力污染防治攻坚战实现阶段性目标。积极防范化解重大风险，加强政府债务风险监测预警，加快推进各级投融资平台公司市场化转型发展，督促指导各级稳妥有序化解存量债务，防止出现区域性系统性风险。四是助推经济持续健康发展。支持产业转型升级，争取工业企业结构调整奖补资金8292万元、先进制造业发展专项资金6349万元，支持重点企业转型发展。落实城区存量工业用地土地收益补偿办法，支持卧龙电气等三家企业6亿元，用于企业搬迁扩容、技术改造、转型升级发展。加大科技创新支持力度，市本级拨付企业科技创新贷款贴息资金2.85亿元，兑付创新券资金1307万元，下达研发补助资金4545万元，落实高新技术企业奖补资金600万元，充分发挥了财政资金引导作用。大力支持企业降低成本，全年累计办理中小微企业贷款周转金233笔，企业节约融资成本约1亿元。市财政出资3500万元，在全省率先设立出口退税资金池，办理出口退税周转金380余笔，涉及货物价值15亿元，《河南日报》头版予以报道，真正成为外贸企业经营发展的“及时雨”。五是支持保障改善民生。全市民生支出完成605.5亿元，增长7.9%，占一般公共预算支出的比重为81.3%，民生支出投入力度不断加大，人民群众获得感、幸福感持续提升。六是持续提升财政治理能力。预算管理制度改革大力推进，预算绩效管理实效不断提高，国有资产监督管理和报告制度基本成型，财政管理基础进一步夯实，财政治理效能明显增强。

2020年预算执行总体较好，但也存在一些问题和挑战，主要是：财政收支矛盾比较突出，财政收入持续稳定增长任务还很艰巨，部分财政资金使用效益有待提高等。市审计局对2020年度市本级财政预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计，针对审计中发现的问题提出了建设性的意见建议，市政府已要求有关部门和县区按照审计意见，加大审计整改力度。市财政局认真组织整改落实工作，有的问题已经在审计过程中整改，有的问题正在从制度机制层面研究具体整改措施。

三、2021年上半年财政预算执行情况

    今年上半年，全市各级财政部门认真贯彻落实积极的财政政策，更加注重提质增效和更可持续，加强预算执行管理，加大对上争取力度，优化财政支出结构，提高资金使用效益，财政收支顺利实现“时间过半任务过半”。

（一）预算收支情况

1、一般公共预算

1-6月，全市一般公共预算收入完成115.6亿元，为年初预算的53.4%，增长13.2%；其中税收收入完成77.1亿元，为年初预算的50%，同比增长17.7%，税收占一般公共预算收入的比重为66.7%，较同期提高2.5个百分点。全市一般公共预算支出完成447.2亿元，增长6.2%。市本级一般公共预算收入完成24.6亿元，为年初预算的53.4%，同比增长8.7%；其中税收收入完成17.3亿元，为年初预算的50.7%，同比增长21.1%，税收占一般公共预算收入的比重为70.3%，较同期提高7.2个百分点。市本级一般公共预算支出完成49亿元，增长6.2%。

1-6月,城乡一体化示范区一般公共预算收入完成1.99亿元，为年初预算的59.8%，增长41.5%;一般公共预算支出完成2.85亿元，为调整预算的45.1%，增长47.6%。高新区一般公共预算收入完成3.41亿元，为年初预算的56.3%，增长28%;一般公共预算支出完成4.3亿元，为调整预算的72.5%，增长7.1%。官庄工区一般公共预算收入完成0.93亿元，为年初预算的53.4%，增长8.8%;一般公共预算支出完成1.21亿元，为调整预算的41.3%，下降0.1%。鸭河工区一般公共预算收入完成0.75亿元，为年初预算的55.3%，下降3.4%;一般公共预算支出完成1.03亿元，为调整预算的37.5%，增长19.8%。

2、政府性基金预算

1-6月，全市政府性基金预算收入完成109.4亿元，为年初预算的41.6%，增长51.5%；支出完成176.8亿元，为调整预算的58.8%，增长30.4%。市本级政府性基金收入完成55亿元，为年初预算的52.8%，同比增长46.2%；政府性基金支出完成18.7亿元，为调整预算的14.6%，同比增长13.9%。

3、国有资本经营预算

1-6月，全市国有资本经营预算收入完成1560万元，为年初预算的24.8%；支出完成3000万元，为调整预算的27%。市本级国有资本经营预算收入完成560万元，为年初预算的44.4%；暂未形成支出，原因是计划下半年按照国有资本经营预算年度总体收入情况统筹安排。

4、社会保险基金预算

1-6月，全市社会保险基金预算收入完成93.8亿元，为年初预算的50.4%，增长12.2%；支出完成94.2亿元，为年初预算的56.1%，增长38.9%。市本级社会保险基金预算收入完成77.7亿元，为年初预算的49.5%，同比增长9.3%；支出完成84.5亿元，为预算的57.3%，同比增长44%。

（二）上半年财政运行主要特点

1、全市财政收支总体平稳，顺利实现“双过半”目标。上半年，全市一般公共预算收入完成年初预算的53.4%，比序时进度快3.4个百分点，较去年同期增长13.2%,较2019年同期增长14.2%，两年平均增长6.9%；税收收入完成77.1亿元，为年初预算的50%，同比增长17.7%，较2019年同期增长15.4%，两年平均增长7.4%；一般公共预算收入与税收收入增速基本恢复至疫情前水平。全市一般公共预算支出完成调整预算的74.8%，财政收支均实现“双过半”预期目标。

2、税收占比持续提高，收入结构不断优化。上半年，全市税收占一般公共预算收入的比重为66.7%，较上年同期提高2.5个百分点，高于全省平均1.6个百分点，收入质量整体较好。分税种看，国内增值税、企业所得税、个人所得税和城市维护建设税等主体税种合计增长20%，契税、耕地占用税、城镇土地使用税等小税种合计增长14.9%。分级次看，市县两级税收占比均高于全省平均水平，市级税收占比为70.3%，县区级税收占比为65.8%，较上年同期分别提高7.2个、1.3个百分点。

3、积极的财政政策有力有效。上半年共下达我市财政直达资金189.5亿元，已分配99.8%，全市各级财政部门压实工作责任，严格资金管理，防范资金风险，确保了财政资金直达县区基层，直接惠企利民。争取新增债券资金94.24亿元，约占省辖市分配总额的10%，有力支持了公立医院、棚户区改造、停车场等项目建设。民生支出完成347.3亿元，占一般公共预算支出的比重为77.7%，科技、教育、社会保障与就业、城乡社区、住房保障等支出分别增长21.6%、10.8%、5.9%、22.2%、21.9%。“三保”支出完成249.9亿元，从对县区“三保”专项调研的情况看，所有县区都在人民银行设立了工资专户，基层“三保”形势整体稳定。

（三）财政运行中存在的主要问题

1、财政收入持续稳定增长仍面临较大压力。上半年财政运行各项主要指标持续增长，圆满完成收支“双过半”目标，但存在的问题也不容忽视：一是随着上年低基数效应逐步递减，财政收入增速将有所回落，预计全年将呈现“前高后低”的特征。二是上半年税收增长中土地类相关税收增收较多，仅契税一个税种即增收3.8亿元，拉动税收收入增幅5.8个百分点，由于房地产市场存在较大不确定性，后期可持续性较弱，将制约下半年财税收入的稳定增长。

2、经济恢复的质量不高。上半年全市工业税收（全口径）增长20.1%，整体经济形势和企业生产经营持续恢复，但工业增长主要依靠高耗能产业增长，全市前5大行业中有3个为高耗能行业，分别为非金属矿物制品业、化学原料和化学制品制造业、电力热力生产和供应业，经济恢复的质量不高。下半年一旦面临较大的污染防治压力必须采取限产措施的时候，将对财税收入组织造成较大的不利影响。

3、中心城区土地出让收入市级分成较少。上半年我市中心城区土地出让收入完成53.2亿元，为年初计划100亿元的53%，扣除各项计提后，区级分成21.2亿元，市级分成收入-0.5亿元。分成收入为负数的原因，一是按现行分成政策，市级分成比例过低；二是受城中村改造项目财政专项资金运转优惠政策影响，城中村改造项目市级分成为负数。土地出让收入与税收收入存在较大关联，如果下一步土地出让收益不能完成预期，不仅全年基金预算收支无法平衡，市本级一般公共预算执行也将受到大的冲击。

四、下一步重点工作

下半年，我们将紧紧围绕市委市政府决策部署，严格执行市人大批准的预算，进一步完善政策、健全机制，增强财政保障能力，确保财政平稳运行，为全市高质量发展提供坚实支撑。重点做好以下工作：

（一）积极服务全市重点工作。统筹用好现有制造业专项资金，落实各项惠企稳企政策，推动先进制造业高质量发展。集中财政资金资源，引导社会资本加大投入，为构建市域“234”工业发展格局提供坚实财力保障。充分发挥贴息、奖补、基金等政策效能，引导企业加大科技创新投入力度，激发企业在科技创新中的主体作用。全力支持“万人助万企”活动，持续落实减税降费政策，用好中小微企业信贷周转金、出口退税周转金、政府采购合同融资、“外贸贷”等政策工具，助力企业做大做强、做优做久、做多做活。

（二）持续抓好收入组织管理。进一步加强收入监测分析，强化对经济运行和行业发展的跟踪监测，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力。积极培育涵养财源，优化财政支出结构，发挥财政资金效益，解决企业在政策、资金、人才、环境等方面的问题，支持企业发展壮大，夯实财政收入稳定增长基础。积极依法开展综合治税，在上半年全市加油站数据管理云平台实现全覆盖、取得明显成效基础上，总结推广成功经验，出台配套管理办法，下一步重点针对药店、商超、快捷酒店等税收短板开展“以数治税”，确保实现应收尽收。

（三）加强资金项目争取力度。抢抓习近平总书记视察南阳的重大历史机遇，深入研究上级政策和资金动向，关注重点领域和关键环节，加强部门沟通协调，加大对生态建设、产业发展、基础设施等方面项目资金的争取力度，努力提高财政保障能力。持续紧盯地方政府专项债券政策动向，抓实项目包装申报储备，同时督促有关单位切实提高资金分配下达速度和拨付效率，加强资金支出管理，充分发挥债券资金效益。

（四）强化财政预算执行管理。贯彻落实“过紧日子”的基本方针，从严从紧控制一般性支出，继续大幅度压减“三公”经费支出，大力优化支出结构，不必要的项目支出坚决取消，把更多的宝贵财政资源腾出来，集中财力服务全市重大战略部署落实和民生保障。强化预算约束，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。进一步规范临时预算办理程序，经市政府常务会议研究，一、二、四季度不再受理预算调剂事项，三季度集中调剂的项目当年应全部形成实际支出。推进部门预算改革，运用零基预算理念，根据实际需要和财力条件科学核定预算，打破基数概念和支出固化格局。积极盘活财政存量资金资源，结余资金和逾期未使用完毕的结转资金一律收回，长期闲置及预算执行进度明显滞后的资金及时收回统筹使用。加强数字财政建设，及时完成预算管理一体化系统部署应用。扎实开展预算绩效评价和结果运用，坚持“花钱必问效、无效必问责”，进一步提高财政资金配置效率和使用效益。抓实抓细基层“三保”，明确“三保”优先顺序，巩固工资发放专用账户，保持合理的库款规模，强化日常监督管理，确保“三保”不出任何问题。严格贯彻落实预算法及其实施条例、《河南省预算审查监督条例》等规定，积极配合支持人大依法开展预算审查监督，认真组织审计意见整改落实，不断提升财政预算管理水平。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2021年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将在市人大及常委会的监督和指导下，按照本次会议审议意见，紧紧围绕市委市政府决策部署，更好发挥财政职能作用，为打造新兴区域经济中心、推动南阳高质量跨越发展积极贡献财政力量！

以上报告，请予审议。