关于2018年市级财政决算草案和2019年上半年财政预算执行情况的报告
南阳市六届人大常委会
第八次会议文件十五
关于2018年市级财政决算草案和2019年上半年财政预算执行情况的报告
--2019年8月29日在市六届人大常委会第八次会议上
南阳市财政局局长 赵鹏
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2018年市级财政决算草案和2019年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、关于2018年市级财政决算情况
2018年，面对严峻复杂的经济形势，在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，市政府团结带领全市人民，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照高质量发展要求，强力实施“两轮两翼”战略，重抓重推九大专项，全市经济社会发展呈现良好态势。在此基础上，财政决算情况总体较好，为全市经济社会平稳健康发展做出了积极贡献。
（一）一般公共预算
市六届人大一次会议批准的2018年市本级一般公共预算收入年初预算为45亿元，实际完成41.5亿元，为预算的92.3%。市本级一般公共预算支出年初预算为82.5亿元，执行中因上级补助增加、争取地方政府债券、补助县区等，支出预算调整为94亿元，实际完成85.9亿元，为调整预算的91.4%。
（二）政府性基金预算
市六届人大一次会议批准的2018年市本级政府性基金预算收入年初预算为53.3亿元，实际完成31.8亿元，为预算的59.7%。市本级支出预算为59.7亿元，执行中因中央、省补助增加、使用地方政府债券、补助县区等，支出预算调整为49.6亿元，实际完成28.4亿元，为调整预算的57.3%。
（三）市级国有资本经营预算
市六届人大一次会议批准的2018年市本级国有资本经营收入年初预算为65万元，实际完成94万元，为预算的144.6%。2018年，市本级国有资本经营支出完成74万元，为调整预算的100%。
（四）市级社会保险基金预算
市六届人大一次会议批准的2018年市本级社会保险基金预算收入预算123.5亿元，实际完成151.8亿元，为预算的122.9%。支出预算120.1亿元，实际完成140.6亿元，为预算的117.1%。年度收支结余11.2亿元，年末滚存结余71.9 亿元。
（五）四区（城乡一体化示范区、高新区、官庄工区、鸭河工区）收支决算情况
经市六届人大一次会议批准，2018年城乡一体化示范区一般公共收入预算为1.83亿元，实际完成2.09亿元，为预算的113.9%，增长23%；高新区一般公共收入预算为4.98亿元，实际完成4.99亿元，为预算的100.2%，增长7.2%；官庄工区一般公共收入预算为1.43亿元，实际完成1.45亿元，为预算的101.3%，增长8.4%；鸭河工区一般公共收入预算为0.91亿元，实际完成0.97亿元，为预算的107.5%，增长15%。
城乡一体化示范区一般公共支出预算为3.2亿元，调整预算为4.02亿元,实际完成3.94亿元，为调整预算的98.1%；高新区一般公共支出预算为6.02亿元，调整预算为6.66亿元,实际完成6.65亿元，为调整预算的99.7%；官庄工区一般公共支出预算为1.83亿元，调整预算为2.49亿元,实际完成2.34亿元，为调整预算的94.2%；鸭河工区一般公共支出预算为1.41亿元，调整预算为1.58亿元,实际完成1.47亿元，为调整预算的92.7%。
市级决算详细情况已在决算草案中说明。
（六）地方政府债务情况
按照预算法规定，从2015年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务余额不得突破批准的限额。省财政厅核定我市2018年政府债务限额405.2亿元（不含邓州），其中市本级政府债务限额139.2亿元。
截至2018年底全市政府债务余额371亿元，市级政府债务余额112.7亿元。全市及市本级政府债务余额均低于省财政厅核定的限额，政府债务风险总体可控。
二、认真落实各项财税政策，促进经济社会高质量发展
2018年，我们紧紧围绕市委各项决策部署，按照市人大批准的预算和有关决议要求，优化资源配置，充分发挥财政职能作用，积极服务保障全市经济社会发展大局。
（一）支持打赢“三大攻坚战”，推动经济社会持续健康发展。一是积极防范政府债务风险。出台《南阳市2018年政府债务风险控制和化解工作方案》，搭建政府债务动态监测平台，加强全口径债务监测管理。在严堵违规举债“暗道”的同时着力拓宽规范举债的“明渠”，2018年累计争取政府债券资金 86.9亿元，有效发挥政府规范举债对稳投资、扩内需、补短板的积极作用。二是持续加大脱贫攻坚投入力度。全年投入各类扶贫资金38.2亿元，支出进度92%，达到扶贫资金考评满分标准，构建了“制度+技术”的扶贫资金监管长效机制，在全省扶贫综合考评中获得优秀等次，获得省财政厅奖励资金3850万元。三是加大污染防治支持力度。全市节能环保支出15.7亿元，重点支持大气、水、土壤污染防治等工作。通过积极争取，完成国家储备林项目125亿元国开行授信工作。拨付各类林业资金5.2亿元，支持森林生态效益补偿及天然林保护工程。
（二）支持“两轮两翼”战略，促进全市经济高质量发展。一是积极支持重点项目建设。筹措资金17.3亿元，支持高速公路、干线公路等交通基础设施项目建设。筹措资金11.4亿元，支持中心城区道路建设、内河治理、园林绿化等市政基础设施项目建设。规范推广运用PPP模式，截至2018年底，全市共入库项目94个，落地实施项目42个，实现投资540亿元。二是加大科技创新支持力度。全市科技支出10亿元，增长19.4%。安排财政支持企业科技创新贷款贴息资金1亿元，比上年提高1倍，撬动银行贷款18亿元，对71个市级工业企业科技创新项目贷款进行贴息。安排科技创新专项资金5500万元，设立科技“创新券”制度，核发“创新券”4233万元，支持大众创业万众创新。三是着力支持实体经济发展。成立南阳市产业投资集团，注册资本5亿元，实现投资1.2亿元，促进国有资本向重点产业、关键领域和优势企业流动。发挥中小微企业信贷风险补偿金作用，全年累计向434家企业提供32.1亿元贷款周转金支持，为企业节约融资成本1.4亿元。认真贯彻落实国家和省出台的减税降费优惠政策，停征免征降低行政事业性收费、政府性基金8项，激发市场主体活力。
（三）支持推进城乡统筹发展，改善群众生产生活环境。一是推进新型城镇化建设。统筹新型城镇化转移支付资金和农业转移人口市民化奖励资金4.6亿元，支持加快城镇基础设施和公共服务体系建设。筹措资金8.2亿元，支持中心城区道路新建续建、内河综合整治和园林绿化建设。筹措资金3.6亿元，保障市污水处理厂、垃圾处理厂正常运行，提升中心城区环境承载力。二是提升农业综合生产能力。全市农林水事务支出99.1亿元，增长9.9%。整合水利项目、千亿斤粮食田间工程等项目资金9.1亿元，支持农田水利基础设施建设。拨付耕地地力保护补贴、农机具购置补贴等补贴资金13.3亿元；争取产粮产油大县、生猪调出大县奖励资金2.9亿元，激发农业生产积极性。筹措资金2亿元，支持调整优化农业种植结构，促进一二三产业融合发展。三是改善农村生产生活条件。筹措资金6.9亿元，支持农村公路建设和养护。拨付大中型水库移民后期扶持资金3.6亿元，支持移民安置补助。统筹资金4.95亿元，支持美丽乡村、田园综合体、扶持村级集体经济试点等项目建设，改善农村生产生活条件。
（四）支持保障和改善民生，增强人民群众获得感。坚持以人民为中心的理财观念，全市民生支出完成518.7亿元，增长10.4%，民生支出占一般公共预算支出比例达80%。一是支持完善就业和社会保障体系。全市社会保障和就业支出96亿元，增长8.3%。支持高校毕业生、返乡创业农民工、就业困难人员等重点群体就业创业。拨付资金1000万元，从2018年起在我市实施“政福保”政府救助综合责任保险，支持对见义勇为、意外事故等七类“急难”事件给予救助，提高全社会抵御公共突发灾难的能力。二是支持办好人民满意的教育。全市教育支出完成134.8亿元，增长10.7%。完善义务教育经费保障机制，推进“全面改薄”和扩充城镇义务教育资源五年计划。积极支持中心城区完全学校建设，推进中心城区教育资源扩充。三是推进卫生事业发展。全市医疗卫生与计划生育支出87.8亿元，增长6.9%，进一步提高城乡居民基本医疗保险财政补助、基本公共卫生服务人均补助标准，支持提升医疗技术水平和服务能力。四是促进文化事业发展。全市文化体育与传媒支出7亿元，增长12%，继续支持博物馆、公共图书馆、文化馆、公共体育馆免费、低收费开放，推动基本公共文化服务标准化均等化。五是支持保障性住房建设。全市住房保障支出15.6亿元，增长62%。重点用于支持城镇棚户区改造、发放城镇住房困难家庭租赁补贴等，有效改善了群众居住条件。
（五）深化财政改革创新，健全现代财政管理制度。一是深化预算管理制度改革。健全并普及中期财政规划的编制办法、程序和内容，形成比较成熟的三年滚动财政规划编制框架、制度体系和工作机制。加大专项资金统筹力度，取消专项资金24项，突出财政保障重点。积极盘活财政存量资金，市级盘活财政资金1.1亿元，提高财政资金使用效益。二是财政涉企资金基金化改革深入推进。至2018年底，市级共设立政府投资基金5支，财政总出资1.7亿元，撬动社会资本5.8亿元。南阳市现代农业发展基金、南阳市先进制造业集群培育基金、河南高创裕宛科技成果转化投资基金累计实现项目投资10个，投放资金1.8亿元。新设立南阳市诸葛英才创新创业投资基金、南阳市中医药（艾草）产业发展投资基金，支持相关产业发展。三是财政基础管理进一步夯实。严格落实预决算公开各项规定，搭建预决算公开平台，公开率达100%，在2018年省财政厅预决算公开检查中，预决算公开工作居全省第一位，获得专项奖励资金500万元。扎实推进市人大预算联网监督工作，实现预算决算的全口径审查、预算执行的全过程监督。按照“全口径、全覆盖”要求，首次向市人大常委会报告了全市国有资产管理情况，为下一步规范管理奠定了基础。四是推进国库集中支付电子化改革。截止2018年底，市本级国库集中支付预算单位全部实行国库集中支付电子化，形成了收支资金直达，高效透明监管有力的预算执行管理体制，进一步提高资金支付效率。五是财政监督管理持续强化。2018年共开展各类监督检查6项，检查资金12.6亿元。全市政府采购规模达95.4亿元，节约采购资金6.5亿元。全市财政投资评审送审额207.1亿元，审减金额25.6亿元，财政资金使用效益进一步提升。
2018年预算执行效果较好，但还存在一些需要解决的问题，主要是财政收入质量还需进一步提高、部分项目预算执行进度较慢、预算绩效管理还需深入推进等。市审计局对2018年财政预算执行情况和其他财政收支情况进行了认真审计，针对审计发现的问题提出了建设性意见建议。市政府已要求有关部门和县区按照审计意见，加大对审计发现问题的整改力度。市财政局认真组织整改落实工作，有的问题已在审计过程中整改，有的问题正在从制度建设层面研究具体整改措施。
三、2019年上半年财政预算执行情况
2019年上半年，在坚决贯彻落实减税降费政策、经济运行面临新的下行压力等情况下，全市各级财政部门在市委市政府的正确领导下，在市人大的监督指导下，认真贯彻落实积极的财政政策，加强预算执行管理，加大对上争取力度，依法开展综合治税，财政收支实现“时间过半任务过半”预期目标。
（一）上半年预算收支情况
1.一般公共预算
全市收支情况：1－6月，全市一般公共预算收入完成101.2亿元，为年初预算的52.1%，增长4.5%。全市一般公共预算支出完成454.4亿元，为调整预算的76%，增长10.2%。
市本级收支情况：1-6月，市级一般公共预算收入完成20.8亿元，为年初预算的47.7%，下降0.6%。市级一般公共预算支出完成48.8亿元，为调整预算的60%，增长48.8%。
四区收支情况：1-6月,城乡一体化示范区一般公共预算收入完成1.2亿元，为年初预算的55.4%，增长15.9%;一般公共预算支出完成2.6亿元，为调整预算数的43.1%，增长51.9%。高新区一般公共预算收入完成2.5亿元，为年初预算的46.8%，增长5.2%;一般公共预算支出完成5亿元，为调整预算数的73.7%，增长7.9%。官庄工区一般公共预算收入完成0.8亿元，为年初预算的51.7%，增长12%;一般公共预算支出完成1.2亿元，为调整预算数的51.4%，增长8.2%。鸭河工区一般公共预算收入完成0.5亿元，为年初预算的50.1%，增长10.6%;一般公共预算支出完成0.9亿元，为调整预算数的45.6%，增长7.9%。
2.政府性基金收支情况
2019年1－6月，全市政府性基金收入完成65.6亿元，为年初预算的31%，增长26.1%；支出完成87亿元，为年初预算的31%，增长26.1%。市本级政府性基金收入完成13.6亿元，为年初预算的16.7%，同比下降4.4%；支出完成13.8亿元，为年初预算的14.5%，同比增长69.1%。
（二）上半年财政运行主要特点
一是完成“双过半”预期目标，收入质量有所提高。上半年，财政收支均实现“双过半”预期目标，全市税收收入占一般公共预算收入的比重为66%，较上年同期提高0.5个百分点，收入质量有所提高。二是受经济下行及减税降费政策影响，财政收入增幅呈回落态势。1-6月份，一般公共预算收入增速呈逐步下降趋势，反映出减税降费政策对财政收入的减收效应逐步显现。三是财政支出保持较高增长，重点支出保障较好。1-6月，全市一般公共预算支出增长10.2%，比上年同期增加42亿元,为调整预算的76%，高于序时进度26个百分点。四是专项债券争取工作成效显著。经积极对接争取，上半年，全市累计包装项目金额237.5亿元，入库规模居全省第一位；省财政厅下达我市新增地方政府债务限额103亿元。
（三）财政运行中存在的主要问题
上半年我市财政收入总体保持平稳增长，但我们也清醒地看到，财政经济运行中还存在着一些矛盾和问题：一是财税收入稳定增长基础不稳固。上半年，全市一般公共预算收入和税收收入增速均呈前高后低走势，随着减税降费政策的深入实施，对我市财税收入造成的减收效应将更加凸显。二是市级土地出让收入进度滞后。2019年土地基金收入年初预算安排80亿元，至6月底国有土地使用权出让收入仅完成11.3亿元，与全年预期目标差距较大。三是财政刚性增支压力大。2019年市本级财政预算基本支出35.7亿元，必要民生等配套支出8.6亿元，仅此两项已占到财力的72%。预算执行中，受机构改革、新出台增支政策等因素影响，新增必要刚性支出5.8亿元，财政收支矛盾更加突出。四是债务还本付息进入高峰期。今年市本级到期需偿还债务本息共计28亿元，除通过申请再融资债券进行置换偿还到期政府债券本金9.7亿元外，需使用预算安排资金偿还本息18.3亿元，财政还本付息压力巨大。
（四）下半年重点工作计划
下半年，我们将在坚决贯彻落实各项减税降费政策的同时，依法开展综合治税，加强财政收支管理，优化财政支出结构，加强财政资金统筹，服务保障全市经济社会发展。
1.积极服务市委市政府重大决策部署。围绕支持“两轮两翼”战略和九大专项实施，加大科技创新支持力度，加快推进3亿元企业科技创新贴息资金的申报和发放进度，激发企业科技创新积极性；积极筹措资金保障郑万高铁、完全学校等重点项目建设。支持打赢“三大攻坚战”，进一步加大扶贫资金投入，加快扶贫资金支出进度，加强扶贫资金绩效管理，提高扶贫项目资金效益，确保财政扶贫资金安全高效使用；统筹资金支持环境保护“四大行动”，加快解决生态环境突出问题；积极防范政府债务风险，坚决遏制隐性债务增量，稳妥处置隐性债务存量，确保如期完成政府隐性债务风险化解年度目标。持续加大教育投入，细化实化落实措施，把乡村教师生活补助提标扩面以及教龄津贴和班主任津贴政策落实到位，确保财政资金投入优先保障教育。积极筹措资金，落实好养老、医疗、低保、优抚等提标补助政策，不断增强群众获得感。建立健全多元投入保障机制，加快补齐农村基础设施短板，推进乡村振兴战略实施。
2.多渠道开源弥补财政减收缺口。正确处理好减税降费与依法依规组织财政收入的关系，一手抓坚决贯彻落实各项减税降费政策，把该减的坚决减下去，确保将减税降费政策落到实处。同时，也要抓依法开展综合治税，把该收的坚决收上来，建立公平的税收环境，着力提高财政保障能力。一是依法开展综合治税。扎实推进涉税信息共享，发挥涉税信息在强化税源管控、提升综合治税水平、保障财税收入方面的作用，做到应收尽收，营造公平市场竞争环境。加快推进建筑和房地产税收一体化管理平台建设，加强对土地、房地产、建筑安装行业上下游及关联行业的税源服务管理。积极组织力量下沉基层，开展县区收支调研督导，宣讲财政政策，分析解决问题。二是加强有关非税收入征管。按照《南阳市推进河道砂石资源管理改革的意见》精神，加强河砂开采经营管理，对辖区内河道砂石资源实行统一开采经营，统一收益分配，同时积极支持鸭河口水库清淤扩容工程，增加地方财政收入。加强城市运营管理，将市内公共停车位、户外广告资源等收入严格落实“收支两条线”要求缴入同级财政。三是积极研究缓解财政收支矛盾举措。充分预计减税降费政策对财政预算的影响，加强政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接，弥补减税降费形成的收入缺口。严格执行盘活财政存量资金政策有关规定，对于结余资金以及结转两年以上的资金，一律收回统筹使用。摸清政府资产存量，研究合理变现部分地方政府资产，结合机构改革的实施，对于长期低效运转、闲置以及超标准配备的行政事业单位资产采取拍卖、出租等措施盘活。
3.进一步加大对上争取力度。一是继续加大债券资金争取力度。一方面，在严控债务风险、不增加隐性债务的前提下，依法合规做好专项债券争取工作。会同有关职能部门继续加大土地储备、棚户区改造、医疗、教育等方面专项债券包装申报力度，积极做好项目包装，做实项目储备，加大债券争取力度。另一方面，加强债券资金使用管理，加快债券资金支出进度，提高资金使用效益；严格按申报项目使用债券资金，严禁将新增地方政府债券用于经常性支出或建设明令禁止的楼堂馆所等项目。二是进一步加大资金争取力度。围绕南水北调对我市影响，进一步加大对财政部、财政厅汇报对接力度。突出我市优势特点，抓住国家基础设施补短板的政策机遇，深入研究上级政策和资金动向，在生态环保、民生保障、城市基础设施建设等方面加大政策、资金、项目争取力度。
4.加强财政预算执行管理。一是树牢过“紧日子”的思想。坚决贯彻习近平总书记提出的过紧日子的财政方针，严把预算支出关口，调整优化支出结构，大力压减会议费、差旅费培训费、购买服务、材料购置、办公用房修缮改造等一般性支出，从严控制 “三公”经费。市级2019年一般性支出压减20%，节省下来的资金优先用于保障和改善民生，支持经济社会发展的关键环节和重点领域。二是提升财政资金使用绩效。督促县区及部门加快预算执行，尽快将各项资金细化到可执行的具体项目，提高资金分配下达速度和拨付效率，确保年初预算安排的项目支出9月底完成80%以上，进一步提高预算执行的均衡性和有效性。坚持“花钱必问效、无效必问责”，进一步提高财政资金配置效率和使用效益，加强绩效评价结果同政策调整、预算安排的有机结合，对于低效无效的项目坚决予以取消，对于绩效较差的项目扣减其经费预算规模。三是刚化硬化预算约束。年度预算执行中，除特殊情况外，一律不再追加部门预算，因工作任务增加或调整需要新增支出的，由部门统筹年初预算、上年结转资金和单位实有账户存量资金解决。四是切实保障“三保”支出。坚持把“三保”放在地方财政支出的优先位置，落实好“三保”10条措施，优先足额保障“三保”支出需求，确保国家制定的工资、民生等政策落实到位，确保“三保”支出不出问题，兜住兜牢民生底线。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，加强财政运行管理、抓好重大财政政策措施落实，对完成全年经济社会发展目标具有重要意义。下一步，我们将在市人大及其常委会的监督指导下，进一步深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，认真落实市委六届八次、九次全会精神，扎实做好财政预算管理工作，促进全市经济社会高质量发展，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年！